第一章  总  则

        第一条  为进一步规范部门财务管理工作，认真贯彻执行国家、学校财经政策和制度，加强监督，维护财经纪律，提高资金使用效益，创建节约型办公室，确保工作正常有序运转，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》及学校相关财务管理制度的要求，结合我处实际情况特制定本制度。

        第二条  对外合作处财务管理的基本原则:
        (一)统筹安排，综合管理；
        (二)精打细算，量入为出；
        (三)勤俭节约，讲求实效；
        (四)严格制度，防患未然。

        第三条  对外合作处财务管理的基本体制:由综合办公室按照会计制度规定对所有资金实行统一管理、集中支付。

        第四条  按学校要求实行财务管理一支笔审批制度。

        第五条  严格执行学校会计管理制度，对报销单据要认真审核，不符合财务报帐要求的票据不予办理。

        第二章  支出管理

        第六条  资金管理及审批遵循“谁经手，谁负责”的原则，即由经手人(证明人、验收人)对发票的真实性、合法性以及使用合理性负责。

        第七条  处内所有开支实行事前申报制度，即按规定填写开支申报表，经有关领导批准后，方可开支。所有开支须两人以上经办。                                     

        第八条     重大采购项目严格按学校有关文件规定办理。

        第九条  资金审批一般程序和权限:由经手人负责将票据进行分门别类整理，并填写经费报销审批单，经手人(证明人、验收人)在票据上签字，领导审批后方可报帐。

        第十条  原始凭证(即报销凭证)必须真实、合法、有效、完整。对要素不齐全的票据，不予办理。

        第十一条  根据学校相关财务规定，凡符合公务卡消费条件的业务消费必尽量使用公务卡，用现金支付的费用财务有权拒绝报帐。

        第十二条   专项工作支出
        (一)承办科室根据有关活动方案，编制经费预算，一般应提前报分管领导和处长审批，如大额支出须经部门领导班子及财经领导小组会议研究决定。
        (二)专项工作结束后，承办科室应在5个工作日内汇总相关费用，按程序和规定报账。
        (三)为保障我处各项工作顺利开展，结合各科室人员实际工作需要，每月给予一定的通讯补贴。补贴方式按需要采取据实报帐和限额补贴二种方式。

        第十三条  借款管理

        所有借款须注明事由及时结清，不得无故拖延冲帐。

        第十四条  对外付款超过1000元的，应通过银行转账或使用公务员卡结算，原则上不得付现。

        第十五条  报账时限
        (一)为方便报账和有利于财务人员整理账务，实行集中报帐。
        (二)各项开支应按学校财务制度要求，一事一结及时结帐。
        (三)为保证工作有序进行，各科室人员每月通讯补贴请及时报销。

        第三章   附  则

        第十六条  本制度自处内全体会议公布之日起实施。

        第十七条  本制度的修订须经处内领导班子集体研究决定，并于处内公示七日后方可生效。